Cei mai mulți români care își cumpără prima casă în Anglia află de stamp duty abia la avocat, când suma apare pe lista de costuri, lângă taxele lui. Și mulți au o surpriză mai mare: garsoniera din Iași sau partea din casa bunicilor îi scot din categoria „prima casă”. Calculatorul de mai sus face socoteala pe tranșe, iar mai jos găsești regulile care schimbă rezultatul.
Cum se socotește
Stamp duty (Stamp Duty Land Tax) nu e un procent din tot prețul. Prețul se taie în felii și fiecare felie are cota ei. Pentru cine cumpără singura lui locuință:
| Partea din preț | Cota |
|---|---|
| până la £125.000 | 0 |
| de la £125.000 la £250.000 | 2% |
| de la £250.000 la £925.000 | 5% |
| de la £925.000 la £1.500.000 | 10% |
| peste £1.500.000 | 12% |
O casă de £295.000 plătește deci nimic pe primii £125.000, apoi 2% pe următorii £125.000 și 5% pe ultimii £45.000. Ies £4.750, adică puțin peste 1,6% din preț, nu 5%.
Prima casă: reducerea și unde se pierde
Dacă nici tu, nici cel cu care cumperi n-ați avut vreodată o locuință, nu datorați nimic până la £300.000 și 5% pe partea dintre £300.000 și £500.000. Peste £500.000 reducerea nu scade treptat, ci dispare cu totul. O casă de £510.000 costă la stamp duty cât pentru oricine altcineva, adică mult mai mult decât una de £500.000. În Londra, unde prețurile trec des de prag, diferența asta merită pusă în negocierea prețului.
„Vreodată” și „oriunde” sunt cuvintele care contează. Apartamentul primit de la părinți în Constanța, cel cumpărat cu credit la Cluj înainte să pleci, chiar și o casă vândută de ani buni: toate te scot din categoria first-time buyer. Dacă doar unul dintre voi a avut o locuință, niciunul nu primește reducerea, pentru că se uită la toți cumpărătorii.
Apartamentul din România și suprataxa
Când cumperi în UK și păstrezi o altă locuință de cel puțin £40.000, oriunde în lume, se adaugă 5% pe fiecare tranșă. Regula îi prinde des pe românii care țin apartamentul de acasă închiriat sau pentru vacanțe.
Sunt trei situații în care suprataxa nu se aplică sau se întoarce:
- noua casă îți înlocuiește locuința principală, pe care ai vândut-o deja;
- vinzi fosta locuință principală în cel mult 3 ani și ceri banii înapoi de la HMRC;
- ai doar o parte moștenită de cel mult 50%, primită în ultimii 3 ani.
„Locuință principală” înseamnă acolo unde ai trăit efectiv. Pentru cine stă în UK de ani buni, apartamentul din România e rar locuința principală, așa că vânzarea lui nu întoarce neapărat suprataxa. Când e în joc o sumă mare, întreabă avocatul înainte să semnezi, nu după.
Dacă n-ai stat destul în UK
Cine n-a fost în UK cel puțin 183 de zile într-un an, în perioada din jurul cumpărării, plătește încă 2% pe fiecare tranșă. Se întâmplă când cumperi abia venit sau când lucrezi mult în afară. Dacă ajungi la cele 183 de zile în anul de după cumpărare, poți cere diferența înapoi.
Lifetime ISA, bonusul pentru avans
Contul Lifetime ISA se deschide între 18 și 39 de ani. Pui cel mult £4.000 pe an, iar statul adaugă 25%, adică cel mult £1.000 pe an. Doi parteneri pot avea fiecare câte un cont, deci bonusul se dublează. Banii merg la o primă casă de cel mult £450.000, la cel puțin un an după prima depunere. Scoși pentru altceva, înainte de 60 de ani, pierzi bonusul și încă ceva pe deasupra.
Pune în calculator cât poți strânge pe an și câți ani: vezi cât adaugă statul și dacă prețul casei intră sub plafon.
Ce mai intră în buget pe lângă stamp duty
Stamp duty e de obicei cea mai mare sumă de la cumpărare după avans, dar nu singura. Cere fiecăruia o ofertă scrisă înainte să faci oferta pe casă:
| Cheltuiala | Cine o cere |
|---|---|
| onorariul avocatului (conveyancing) și căutările la consiliu (searches) | firma de avocatură |
| evaluarea cerută de bancă | banca, uneori inclusă în ofertă |
| inspecția casei (survey), de nivel 2 sau 3 | un inspector RICS ales de tine |
| înregistrarea la Land Registry | se plătește prin avocat |
| comisionul ipotecii și al brokerului | banca sau brokerul |
La o casă veche, inspecția de nivel 3 costă mai mult, dar poate găsi igrasie sau probleme la acoperiș pe care le folosești la negociere.
Shared ownership
Dacă cumperi doar o parte din casă prin shared ownership, ai de ales: dai stamp duty o singură dată, pe toată valoarea de piață, sau doar pe partea cumpărată acum și apoi la fiecare parte în plus, când depășești 80%. Alegerea se face la cumpărare și nu se mai schimbă, așa că discut-o cu avocatul. Detalii în shared ownership și Help to Buy.
Scoția și Țara Galilor
În Scoția se plătește Land and Buildings Transaction Tax, iar în Țara Galilor Land Transaction Tax, cu alte tranșe și alte reguli. Calculatorul de aici e pentru Anglia și Irlanda de Nord. Restul diferențelor dintre nații, de la impozit la școală, sunt adunate în ce diferă între Anglia, Scoția, Țara Galilor și Irlanda de Nord. Restul pașilor până la chei sunt în cumpărarea unei case și în ipoteca pentru români.