Scris de Pe scurt
- Dacă venitul ajustat al unuia dintre părinți trece de £60.000, se dă înapoi 1% din Child Benefit pentru fiecare £200 peste prag.
- Peste £80.000 se dă înapoi tot Child Benefit.
- Plătește partenerul cu venitul mai mare, prin Self Assessment sau prin PAYE; poți renunța la plăți și rămâi totuși înscris.
O mărire de salariu sau un an bun pe cont propriu poate aduce o surpriză: o parte din Child Benefit trebuie dată înapoi. Regula se aplică după venitul părintelui care câștigă mai mult, nu după venitul familiei.
Cum se calculează
Pragul se aplică venitului ajustat (adjusted net income) al fiecărui părinte în parte, nu venitului familiei:
| Venitul ajustat al părintelui cu venitul mai mare | Cât din Child Benefit dai înapoi |
|---|---|
| sub £60.000 | nimic |
| între £60.000 și £80.000 | 1% pentru fiecare £200 peste £60.000 |
| peste £80.000 | tot |
Venitul ajustat e venitul tău impozabil total, inclusiv dobânzi și dividende, minus anumite deduceri, de exemplu contribuțiile la pensie și donațiile cu Gift Aid.
Cine plătește și cum
Dacă venitul ajustat al ambilor parteneri e peste prag, plătește cel cu venitul mai mare, chiar dacă celălalt primește banii. Ai două variante:
- prin PAYE: taxa se reține din salariu, prin tax code;
- prin Self Assessment: o declari în declarația anuală.
Renunți la bani, dar nu la înscriere
Dacă știi că vei da înapoi tot sau aproape tot, poți renunța la plăți (opt out). Rămâi înscris la Child Benefit, dar nu mai primești banii și nu mai plătești taxa. Înregistrarea contează: te ajută la istoricul de National Insurance, mai ales dacă unul dintre părinți stă acasă cu un copil mic. Dacă venitul scade din nou, poți reporni plățile.
Ai nevoie de
- Venitul tău estimat pe anul fiscal (salariu, chirii, dobânzi, dividende)
- Contribuțiile la pensie și donațiile cu Gift Aid (scad venitul ajustat)
- Suma de Child Benefit primită în an
Pas cu pas
Calculează-ți venitul ajustat
Pornești de la venitul impozabil total, inclusiv dobânzi și dividende, și scazi anumite deduceri, de exemplu contribuțiile la pensie.
Compară cu pragul
High Income Child Benefit Charge pe GOV.UK (se deschide în altă filă)Dacă venitul ajustat al fiecăruia e sub £60.000, nu dai nimic înapoi. Dacă unul trece, plătește cel cu venitul mai mare.
Alege cum plătești
Prin PAYE, din tax code, dacă îndeplinești condițiile, sau prin Self Assessment.
Sau renunță la plăți
Poți alege să nu mai primești Child Benefit, ca să nu plătești taxa. Rămâi înscris, ceea ce contează pentru istoricul de National Insurance.
Cât costă
Taxa e de 1% din Child Benefit pentru fiecare £200 de venit ajustat peste prag, până la totalul Child Benefit primit.
Cât durează
Taxa se calculează separat pentru fiecare an fiscal.
Greșeli frecvente
Să nu știi că partenerul tău a trecut de prag și să primiți amendă pentru că n-ați declarat.
Să renunți complet la cererea de Child Benefit în loc să renunți doar la plăți.
Să uiți că pensia și Gift Aid scad venitul ajustat.
Să adunați veniturile celor doi. Contează venitul fiecăruia, separat.
Unelte utile
Întrebări frecvente
Câștigăm amândoi câte 50.000. Plătim?
Nu. Contează venitul ajustat al fiecăruia separat, nu suma lor. Dacă niciunul nu trece de £60.000, nu plătiți taxa.
De ce să rămân înscris la Child Benefit dacă nu iau banii?
Pentru că, dacă renunți doar la plăți, rămâi înregistrat. Înregistrarea te ajută la istoricul de National Insurance, de exemplu dacă stai acasă cu un copil mic.
Pot plăti prin salariu?
Da, prin PAYE, dacă îndeplinești condițiile. HMRC îți schimbă tax code-ul și reține taxa din salariu.
Și pentru anii mai vechi?
Pentru anii fiscali până la 2023–2024, pragul era de £50.000 și se dădea înapoi 1% pentru fiecare £100 peste el.